アルバイト年収130万円の壁とは？超えると損する？社会保険の扶養を徹底解説

はじめに

アルバイトをしている高校生や大学生、または働き始めたばかりの新社会人の皆さんにとって、「130万円の壁」という言葉は一度は耳にしたことがあるかもしれません。この「130万円の壁」は、年収が一定額を超えると、親御さんの社会保険の扶養から外れてしまい、結果的に手取りが減ってしまう可能性があるという、ちょっと複雑な制度です。

この記事では、アルバイト収入における130万円の壁について、その仕組みや影響、そして賢く働くための対策までを、分かりやすく解説していきます。「130万円の壁」の正体を理解し、賢い働き方を身につけましょう。

130万円の壁は、学生やフリーターの方にとって、とても身近で重要な問題です。この記事を通して、制度を正しく理解し、将来設計に役立ててくださいね！

年収130万円の壁とは？アルバイト収入と社会保険の関係

「130万円の壁」とは、アルバイトやパートなどの収入が年間130万円（月額約108,333円）を超えると、原則として親御さんなど扶養者の社会保険（健康保険や厚生年金）の扶養から外れるというものです。扶養から外れると、これまで親御さんが負担していた社会保険料を、今度はご自身で支払う必要が出てきます。

なぜこのような制度があるのでしょうか？それは、日本の社会保険制度が、国民全員が何らかの形で医療保険や年金制度に加入することを前提としているからです。収入が少ない間は、家族の扶養に入ることで保険料負担を軽減できますが、一定以上の収入がある場合は、自分で社会保険に加入し、保険料を負担することで、社会全体で支え合う仕組みになっています。

具体的にどのような人が「130万円の壁」の影響を受けるのでしょうか？

• 学生アルバイト: 学費や生活費のためにアルバイトをしている大学生や専門学校生など
• フリーター: 正社員として働かず、アルバイトやパートで生計を立てている人
• パートタイマー: 扶養内で働くことを希望する主婦や主夫など

これらの人々は、収入を調整することで、扶養から外れないように働くことも可能です。しかし、働き方によっては、社会保険に加入することで、将来の年金受給額が増えたり、病気やケガの際に手厚い保障を受けられたりするメリットもあります。どちらが良いかは、個々の状況によって異なりますので、しっかりと理解しておくことが大切です。

社会保険は、将来の安心を支える大切な制度です。130万円の壁を意識することも重要ですが、社会保険に加入することのメリットも理解しておきましょう。

親の扶養とは？社会保険の扶養に入るメリット・デメリット

親御さんの社会保険の扶養に入るということは、どういうことなのでしょうか？それは、親御さんが加入している健康保険や厚生年金などの社会保険に、保険料を自分で支払わなくても加入できるという状態を指します。

通常、私たちは会社員であれば、給料から社会保険料が天引きされ、健康保険や厚生年金に加入します。しかし、収入が一定額以下の場合は、親御さんの扶養に入ることで、自分で保険料を支払わなくても、親御さんの保険を通じて医療サービスを受けたり、将来の年金を受け取る権利を得たりすることができるのです。

社会保険の扶養に入るメリット

• 保険料の負担がない: 自分で健康保険料や年金保険料を支払う必要がないため、手取り収入が増えます。
• 健康保険証が使える: 病気やケガをした際に、医療機関で健康保険証を使って診療を受けることができます。
• 国民年金への加入: 厚生年金には加入できませんが、国民年金への加入期間としてカウントされます（第3号被保険者）。将来、老齢基礎年金を受け取ることができます。

社会保険の扶養に入るデメリット

• 収入制限がある: 年収130万円（または月収108,333円）を超えると、扶養から外れてしまいます。
• 厚生年金には加入できない: 将来受け取れる年金額は、国民年金のみとなるため、厚生年金に加入している人に比べて少なくなります。

親御さんの扶養に入っている間は、自分で保険料を支払わなくても医療や年金の保障を受けられるという大きなメリットがあります。しかし、収入制限があることや、将来の年金額が少なくなる可能性があることも考慮しておく必要があります。

扶養に入っている間は、保険料を支払わずに保障を受けられるのが最大のメリット！でも、将来のことも考えて、働き方を検討することが大切ですね。

年収130万円の壁を超えるとどうなる？手取り収入減少の可能性

年収130万円の壁を超えて、親御さんの扶養から外れると、一体何が起こるのでしょうか？

まず、これまで親御さんの社会保険に加入していた状態から、ご自身で国民健康保険と国民年金に加入する必要があります。国民健康保険料と国民年金保険料は、それぞれ毎月支払う必要があり、その合計額は年間で約20万円程度になることが一般的です。もちろん、住んでいる地域や収入によって保険料は異なります。

国民健康保険

国民健康保険は、病気やケガをした際に医療費を一部負担してくれる制度です。保険料は、前年の所得や加入者の年齢などによって計算されます。保険料の計算方法や納付方法などは、お住まいの市区町村によって異なりますので、確認が必要です。

国民年金

国民年金は、老後の生活を支えるための年金制度です。日本に住む20歳以上60歳未満の人は、原則として国民年金に加入する必要があります。保険料は、定額で毎月支払う必要があります。将来、老齢基礎年金として受け取ることができます。

年収130万円を超えた場合、これらの社会保険料をご自身で支払う必要が出てくるため、手取り収入が大きく減ってしまう可能性があります。場合によっては、年収130万円未満で働いていた時よりも、手取りが少なくなるという「逆転現象」が起こることもあります。

例えば、年収120万円で働いていた人が、年収140万円まで収入を増やしたとします。しかし、社会保険料の負担が増えた結果、手取り収入は115万円になってしまった、というケースも考えられます。これでは、せっかく収入を増やした意味がありません。

収入が増えても、手取りが減ってしまうなんて、なんだか損した気分になりますよね。でも、社会保険は将来の自分を守るための投資でもあるんです。

社会保険料を払うことのメリット

130万円を超えると手取りが減る可能性があるとお伝えしましたが、社会保険料を自分で払うことはデメリットばかりではありません。むしろ、将来のことを考えると、大きなメリットもあります。

• 将来受け取れる年金が増える：国民年金に加えて、厚生年金にも加入することで、将来受け取れる年金額が増えます。特に、長く働くほど、その差は大きくなります。
• 病気やケガへの保障が充実する：健康保険に加入することで、病気やケガをした際の医療費負担が軽減されます。また、傷病手当金などの給付金を受け取れる場合もあります。
• 失業した際の保障がある：雇用保険に加入している場合、失業した際に失業手当（基本手当）を受け取ることができます。
• 家族を扶養に入れることができる：一定の条件を満たせば、自分の家族を扶養に入れることができます。

このように、社会保険に加入することは、将来の安心につながるだけでなく、現在の生活を支えるためのセーフティネットとしての役割も果たしてくれます。短期的には手取りが減ってしまうかもしれませんが、長期的には大きなメリットがあることを理解しておきましょう。

「130万円の壁」に注意！月収の目安と働き方のポイント

「130万円の壁」を超えないように働くためには、どのような点に注意すれば良いのでしょうか？

まず、年収130万円はあくまで目安であり、実際には月収108,333円（130万円÷12ヶ月）を超える状態が継続すると、扶養から外れる可能性が高くなります。そのため、月々の収入を108,333円以下に抑えるように調整することが重要です。

ただし、注意点としては、以下の点が挙げられます。

• 交通費を含める: 交通費も収入に含まれる場合がありますので、注意が必要です。
• 残業代に注意: 残業時間が増えると、月収が108,333円を超えてしまう可能性があります。
• 会社の規模による「106万円の壁」: 従業員数101人以上の企業（2024年10月からは51人以上）で働く場合は、「106万円の壁」が適用される場合があります。この場合、年収106万円（月収88,000円）を超えると、アルバイト先で社会保険に加入することになります。

また、親御さんの勤務先やご自身のアルバイト先によって、扶養の基準が異なる場合があります。そのため、正確な基準を確認することが非常に重要です。

「130万円の壁」を超えないように働くことは、必ずしも得策とは限りません。社会保険に加入することで、将来の年金が増えたり、病気やケガの際に手厚い保障を受けられたりするメリットもあります。ご自身のライフプランや将来設計に合わせて、働き方を検討することが大切です。

130万円の壁を意識しすぎると、働き方の選択肢が狭まってしまうことも。将来を見据えて、社会保険に加入することも視野に入れてみましょう。

アルバイト先の社会保険加入義務の確認と「106万円の壁」

アルバイトの年収が130万円に近づいてきたら、まず確認すべきことがあります。それは、ご自身のアルバイト先が社会保険の加入対象となるかどうかです。

前述したように、一定規模以上の企業で働く場合、「106万円の壁」が適用され、年収106万円（月収88,000円）を超えると、アルバイト先で社会保険に加入することになります。この場合、親御さんの扶養から外れることになります。

「106万円の壁」の適用条件

• 従業員数101人以上の企業で働いている（2024年10月からは51人以上）: 企業の規模が一定以上であることが条件です。
• 週の所定労働時間が20時間以上である: 労働時間も重要な条件です。
• 雇用期間が2ヶ月以上見込まれる: 短期的な雇用契約では、社会保険に加入できない場合があります。
• 学生ではない: 昼間学生は、原則として社会保険に加入できません（ただし、夜間学生や休学中の学生は加入できる場合があります）。
• 月額賃金が88,000円以上である: 収入も重要な条件です。

これらの条件を全て満たす場合、年収106万円を超えると、アルバイト先で社会保険に加入する必要があります。この場合、親御さんの扶養から外れ、ご自身で社会保険料を支払うことになります。

アルバイト先が社会保険の加入対象となるかどうかは、人事担当者や社会保険担当者に確認するのが確実です。また、ご自身の労働時間や雇用契約の内容なども、改めて確認しておきましょう。

106万円の壁は、130万円の壁よりも低い金額なので、注意が必要です。自分のアルバイト先がどちらの壁に該当するのか、しっかり確認しておきましょう。

まとめとやるべきアクション

今回は、アルバイト収入における「130万円の壁」について、その仕組みや影響、そして賢く働くための対策について解説しました。

「130万円の壁」は、アルバイト収入が年間130万円（または月収108,333円）を超えると、原則として親御さんの社会保険の扶養から外れるという制度です。扶養から外れると、ご自身で国民健康保険と国民年金に加入し、保険料を支払う必要が出てくるため、手取り収入が減ってしまう可能性があります。

しかし、社会保険に加入することは、将来の年金が増えたり、病気やケガの際に手厚い保障を受けられたりするメリットもあります。ご自身のライフプランや将来設計に合わせて、働き方を検討することが大切です。

最後に、皆さんにぜひやっていただきたいアクションは、親御さんに相談し、親御さんが加入している社会保険（健康保険組合など）に「被扶養者の収入基準」を問い合わせてもらうことです。親御さんの社会保険によって、扶養の基準が異なる場合がありますので、正確な情報を確認することが大切です。

この記事が、皆さんの賢い働き方をサポートする一助となれば幸いです。

130万円の壁は、知っておくべき大切な知識です。この記事を参考に、自分に合った働き方を見つけてくださいね！